Компаниям, занимающимся внешнеэкономической деятельностью (ВЭД), необходимо регулярно производить и получать платежи контрагентам из-за рубежа. Для этого их операционные банки должны быть вовлечены в международные межбанковских расчетные отношения.
Рассмотрим, как же все-таки осуществление международных расчетов и платежей становится возможным.
Для осуществления международных расчетов уполномоченные банки используют:
- свой заграничный аппарат (сеть филиалов и «дочек»),
- корреспондентские отношения с другими коммерческими банками,
- корреспондентские счета, которые приоткрываются в учреждениях иностранных центральных банков (платежи брутто, т.е. валовые расчеты),
- расчетно-клиринговые учреждения (платежи на нетто основе).
В виду того, что далеко не у всех российских банков имеется развитая заграничная сеть (по сути, российскими транснациональными банками можно назвать ВЭБ, ВТБ и Сбербанк, и то с большими допущениями), самым распространенным вариантом из 4х представленных выше являются международные расчеты через прямые корреспондентские счета.
Для открытия корреспондентского счета (как правило, в национальной валюте страны контрагента) банку потребуется заключить договор с иностранным банком и сопроводить его рядом документов.
Существует несколько разновидностей таких корреспондентских отношений:
- с взаимным открытием счетов (друг у друга),
- одностороннее открытие счета в одном из банков (в этом случае банки именуются «корреспондентами со счетом»),
- без открытия счетов («корреспонденты без счета»).
Как правило, при большом потоке взаимных платежей банки делают выбор в пользу взаимных корреспондентских отношений. Отношения без счета подразумевают взаимные расчеты по счетам, открытым в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, или в клиринговом центре. При наличии лицензии на осуществление операций в иностранной валюте российский банк вправе установить корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.
Аналогично тому, как устроены межбанковские корреспондентские отношения в России, открываемые банками корреспондентские счета подразделяются на два вида:
- Лоро (счета банков-корреспондентов, открытые в данном банке) и
- Ностро (счета данного банка в банках-корреспондентах).
На этих счетах банки отражают платежи, которые они осуществляют по поручению друг друга. Счет Лоро одного банка одновременно является счетом Ностро для банка, являющегося его корреспондентом, и наоборот. Если, например, российский уполномоченный банк проводит расчеты по счету Ностро в иностранном банке, то указывает в своем платежном поручении на право иностранного банка дебетовать этот счет (списать с него соответствующую сумму). Если расчеты проводятся по счету Лоро, то в платежном поручении указывается, что этот счет кредитуется в необходимом для проведения расчетов размере валютных средств.
Все корреспондентские отношения сопровождаются «переводными» аутентификационными ключами, заменяющими собой подписи уполномоченных на то лиц банка и используемые для подтверждения подлинности сообщений.
Поскольку перевод средств на свои корреспондентские счета за границей также требует времени для банков, они держат на иностранных корреспондентских счетах необходимые суммы средств (в иностранных валютах), чтобы обеспечить оперативное проведение расчетов по поручению своих клиентов.
Если банк крупный и имеет хорошую деловую репутацию, то ему может быть открыта кредитная линия и краткосрочный кредит («овердрафт»), особенно по счетам в редко используемых валютах.
Преобладающая часть таких расчетов сегодня приходится на доллары США (более 50%), второе место занимают расчеты в евро, затем примерно равные доли распределяются на расчеты в фунтах, йенах и франках. Все бОльшее распространение получает юань как платежное средство. Для региона СНГ также характерны трансграничные платежи в тенге (наибольшая доля), белорусских рублях, манатах, лари, гривнах и других валютах, обращающихся на территории бывшего СССР.
Обычно банки взимают друг с друга комиссии за ведение кор.счетов и крайне редко начисляют проценты на остаток по счету. Поэтому банкам не выгодно держать излишние остатки на таких кор.счетах, и они стремятся размещать временно свободные активы в краткосрочные депозиты (например, через “автоматический овернайт”).
По всем кор.счетам формируется выписка, которую банк-владелец счета может получить как в бумажном виде по почте, так в электронном виде по системе SWIFT или телексу. В выписке по счету рядом с каждой проведенной суммой стоит дата – это дата валютирования. В этот же день денежные средства должны быть зачислены на счет российского лица – конечного получателя денег.
Чтобы отслеживать состояние своего счета и вовремя пополнять его, банк заводит на своем балансе внутренний корреспондентский счет, на котором зеркально отражаются движения средств по счету Ностро. Получаемые банком выписки по счету Ностро в иностранном банке регулярно (обычно ежедневно) сверяются с движениями по внутреннему корреспондентскому счету (этот процесс называется «раккордом»). Эта процедура позволяет выявить не сквитованные суммы, подлежащие урегулированию. В конце года банки-корреспонденты обычно подтверждают друг другу сальдо по счету (в форме молчаливого акцепта).
Widget not in any sidebars
Widget not in any sidebars
4,422 total views, 1 views today
Следите за нашими обновлениями:
